Antiriciclaggio e terrorismo: adempimenti del professionista
Il CNDCEC ha reso disponibile il 2 novembre 2016 uno studio a cura dei Gruppi di Lavoro "Procedure per gli studi professionali e Adeguata verifica della clientela – Commissione Antiriciclaggio" relativo alla normativa ed agli adempimenti del professionista in materia di contrasto e finanziamento del terrorismo (di seguito, per brevità , "lo studio").
Si ritiene utile rammentare che le disposizioni del D.lgs. 231/2007 sono finalizzate al contrasto del riciclaggio e al finanziamento del terrorismo, e che l`articolo 2 di tale decreto, al comma 4, rinvia per la definizione di terrorismo alle disposizioni dell`art. 1, comma 1, lettera a) del D.lgs. 22 giugno 2007 n. 109, che indica espressamente:
per "finanziamento del terrorismo" si intende: "qualsiasi attivita` diretta, con qualsiasi mezzo, alla raccolta,… [continua sul sito]
